IRP, 연금저축세액공제 최대한 활용하는 전략 (2025년판)

연말정산 시즌이 다가오면 ‘세금 덜 내는 방법’이 가장 큰 관심사죠. 특히 직장인이라면 IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축을 활용한 세액공제 전략은 필수입니다. 하지만 어디까지 납입해야 하는지, 어떤 순서로 활용해야 유리한지 헷갈리는 분들이 많습니다. 이번 2025년 최신 정보를 바탕으로 IRP, 연금저축세액공제를 최대한 활용하는 전략을 정리해드립니다.

IRP와 연금저축의 기본 개념부터 정리

IRP(개인형 퇴직연금)은 퇴직금이나 개인 납입금을 적립해 노후를 준비하는 계좌입니다.
연금저축은 매달 일정 금액을 납입해 연금으로 수령하는 개인 연금 상품이죠.
두 상품 모두 납입 시 세액공제 혜택이 있으며, 노후에 연금으로 수령할 수 있습니다.

2025년 세액공제 한도 정리

2025년 기준 세액공제 한도는 다음과 같습니다.

구분	세액공제 한도	공제율	비고
연금저축	600만원	최대 16.5%	연금저축+IRP 합산 최대 900만원까지
IRP	900만	최대 16.5%	연금저축+IRP 합산 최대 900만원까지

즉, 연금저축 600만원을 납입하고 IRP를 300만원 납입하게되면 합산 한도 900만원이 되기때문에 추가 납입을 하더라도 세액공제를 받을 수 없습니다.

어떤 순서로 가입하고 납입해야 유리할까?

1.연금저축 먼저 채우기 (최대 400만 원)

더 유연한 출금, 다양한 상품 선택 가능
추후 IRP로 이전도 가능

2.연금저축 초과 시 IRP 활용 (최대 300만 원 추가)

연금저축으로 600만 원 채운 후 추가 세액공제를 위해 IRP 사용

연말정산 시 어떤 절세 효과가 있을까?

예를 들어 연봉 5,000만원인 직장인이 연금저축 600만원 + IRP 300만원을 납입하면

총 900만원 납입
공제율 16.5% 적용
1,485,000원 세액 환급 가능

단, 고소득자(연봉 5,500만 원 초과)는 공제율 13.2%가 적용됩니다.

납입 시 주의할 점

연금저축으로 매 월 50만원씩 납입하고, IRP는 12월 31일 전까지 일시 납입 할것.

중도 해지 시 세액공제 받은 금액보다 더 많은 금액을 소득세로 낼 수 있기때문에 노후 대비용으로 장기 유지가 필수입니다.

IRP, 연금저축 계좌 고를 때 팁

수수료 낮은 금융기관 선택
ETF, TDF 등 어떤 투자상품에 투자 가능한지 확인
운용 수익률 비교 필수

마무리 하며 : 노후 준비와 절세를 한번에

IRP와 연금저축세액공제는 누구나 활용 가능한 합법적 절세 수단입니다.
올해 연말정산에서 세금 아끼고, 노후 준비도 시작해보세요.

앞으로도 돈 되는 꿀팁을 계속 업데이트 예정입니다!